[Guía Actualícese] Impuesto de renta 2026: claves para su planeación tributaria eficiente en Colombia

Actualizado: 23 diciembre, 2025 (hace 8 meses)

Te acompañamos en los primeros pasos para comprender a fondo tu negocio y avanzar hacia la detección de oportunidades y la construcción de un plan de transición bien estructurado.

Siéntete preparado para anticipar y responder a los cambios del entorno tributario con seguridad y conocimiento accediendo a esta publicación.

Si deseas conocer en detalle todo lo que te ofrece esta publicación, te invitamos a examinar su tabla de contenido:

TABLA DE CONTENIDO

¿Qué está pasando con las empresas en Colombia?

Empecemos por lo esencial: ¿qué es la planeación tributaria?
¿Por qué y para qué hacer planeación tributaria?
Planeación no es igual a evasión ni elusión
Abuso en materia tributaria

Fases de la planeación tributaria

Conocimiento del negocio
Revisión de estado actual de obligaciones
Identificación de oportunidades
Elaboración del plan de transición

Planear para emprender

Alternativas para el inicio de operaciones
Regímenes para operar

Índices de coherencia tributaria: una brújula para auditar impuestos y evitar sanciones

¿Qué son los índices de coherencia tributaria?
¿Cómo funcionan?

Recursos Actualícese

¿Qué encontrarás en la zona de recursos Actualícese?

Herramientas:

Tipos de sociedades en Colombia
Liquidador para la clasificación de empresas en Colombia según sus ingresos y sector económico
Modelo de certificación del tamaño de una empresa en Colombia
Calendario tributario 2026
Liquidador de sanción por extemporaneidad antes del emplazamiento
Liquidador de sanción por extemporaneidad después del emplazamiento
10 liquidadores de sanción por no declarar
Liquidador de sanción por corrección presentada por el contribuyente
Guía tributaria para aprender a liquidar las sanciones fiscales ante la Dian
Lista de chequeo para la evaluación de las 4 fases de la planeación tributaria del impuesto de renta
Lista de chequeo de las etapas requeridas en el proceso presupuestal
Cálculo del valor a adicionar y límite de varios descuentos tributarios
Modelo en Excel para calcular la nueva «tasa mínima de tributación» de personas jurídicas, según Ley 2277 de reforma tributaria 2022
Simulador para contrastar los efectos de pertenecer al régimen ordinario del impuesto a la renta o al régimen simple de tributación
Guía en Excel con los principales índices de coherencia tributaria para las personas jurídicas

Recursos audiovisuales:

Responsabilidades fiscales y planeación tributaria para 2026
Nueva sanción penal por omisión de ingresos en declaraciones tributarias
Abuso en materia tributaria
Diferencias entre obligaciones tributarias sustanciales y obligaciones tributarias formales
Recomendaciones para crear empresa en Colombia y no morir en el intento
¿Cómo llevar control de información tributaria a reportar para evitar riesgos de visitas de la Dian?
Planeación y proyección de las declaraciones para el AG 2026
Planeación tributaria 2026: claves para reducir carga tributaria de personas jurídicas y naturales
Planeación tributaria inteligente: estrategias y retos para el contador actual
Planeación tributaria para no tributaristas
Planeación tributaria inteligente: estrategias y retos para el contador actual
Planeación tributaria 2026: claves para reducir carga tributaria de personas jurídicas y naturales
Relación entre planeación tributaria y control financiero
Delitos tributarios en Colombia: esto es lo que debes conocer

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